序号

文件名称

备注

一

本年度财务会计报告及相关资料

1

年度12月31日资产负债表

2

年度利润表及利润分配表

3

年度现金流量表

4*

年财务指标补充资料表

4

年度会计报表附注

5

财务情况说明书或财务会计分析报告

6*

外汇收支情况表

7

截至年度12月31日各科目余额表、试算平衡表

8

年度12月31日库存现金盘点表

9

库存现金盘点核对表（审计日）

审计日填写

10

各银行存款帐户对帐单（截至 年度12月31日）

11

各银行存款余额调节表（截至年度12月31日）

12

银行往来询证函（截至年度12月31日）

事务所确定发函户

13

年度12月31日应收帐款和其他应收款帐龄分析表

14

年度若发生、冲销坏帐情形，请提供相关凭证复印件

15

年度12月31日各类存货(在途材料、原材料、在产品、产成品及库存商品、委托加工商品、低值易耗品等科目)库存与盘点比较表、盘点表

16

年度12月31日各类存货(在途材料、原材料、在产品、产成品及库存商品、委托加工商品、低值易耗品等科目)进销存表

17

年度12月31日各类存货(在途材料、原材料、在产品、产成品及库存商品、委托加工商品、低值易耗品等科目)库存成本与可变现净值孰低评估表

18

年度12月31日各类存货(在途材料、原材料、在产品、产成品及库存商品、委托加工商品、低值易耗品等科目)库存帐龄分析表

19*

生产成本及销售成本倒扎表

20

年度12月31日固定资产目录、盘点表

21*

年度固定资产及累计折旧增减变动表

22

截至年度12月31日固定资产对外抵押情形汇总表及相关资料

23*

询证函（债权债务）

事务所确定发函户

24*

待摊费用、长期待摊费用、无形资产、 预提费用增减明细表

25*

长、短期借款明细表，银行借款合同复印件

26

贷款证（卡）复印件

27

银行借款期末应计利息计算表

28*

应交税金、其他应交款增减明细表

29

全年增值税、营业税、消费税、企业所得税纳税申报表复印件

30

本年度公司享受税收优惠或税务处罚的有关文件 复印件

31*

制造费用明细表、营业费用、管理费用明细表、财务费用明细表

32

年度记账凭证、总帐、明细帐等资料

33

审计日至年度12月31日所有凭证

二、

企业基本情况资料

M1

组织机构及管理人员结构资料表

M2

营业执照、代码证、国/地税务登记证、外汇登记证（复印件）

M3

政府批文（如外商投资企业批准证书等）复印件

M4

公司成立合同、协议、公司章程（复印件）

M5

纳税鉴定文件（复印件）

M6

董事会会议纪要、决议（复印件）

M7

股东会会议记录、决议（复印件）

M8

内部控制制度、内控制度调查及评价（复印件）

M9

重要合同、协议（如对外投资、设备引进、长期借款、融资租赁）复印件

M10

上年度会计报表审计报告（复印件）

M11

评估报告（复印件）, 验资报告（复印件）

M12

重要资产权属证明文件（复印件）如房产证、汽车行使证等

M13

重要财产保险资料(保单) （复印件）

M14

有关生产技术、工艺流程、营销情况等

M15

内部审计和政府审计

M16*

关联方关系及关联方交易

事务所审计日填写

M17*

或有事项(诉讼、索赔、承诺、纠纷、担保、抵押质押、承诺、贴现等)     填写：或有事项声明书

事务所审计日填写

M18

资产负债表日后事项   （企业提供说明）

M19

其他重要事项   （企业提供说明）

X8-1

会计政策调查表

事务所审计日填写

其他有关资料